金融界(jiè)4月21日(rì)消息 证监(jiān)会有关(guān)部(乌鲁木齐海拔多少米高bù)门负(fù)责(zé)人(rén)就泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批(pī)欺诈发(fā)行案(àn)件(jiàn)答记者问。乌鲁木齐海拔多少米高nt>证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发(fā)行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融(róng)安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何(hé)推动对上(shàng)述(shù)发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机(jī)构及(jí)其责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主体进行立(lì)体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者合(hé)法权(quán)益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融(róng)安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的(de)意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对(duì)资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是(shì)对于证券发行(xíng)人及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如(rú)在上述两案(àn)的(de)行政责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽(zé)达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)（以下(xià)简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机(jī)关(guān)的沟通协(xié)调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时移送公安机(jī)关(guān)处理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外，根(gēn)据《上(shàng)海证券(quàn)交易所科创(chuàng)板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及(jí)时有效地(dì)追究违规(guī)上(shàng)市公司及其相关中介机构(gòu)等责任主体(tǐ)的民事赔(péi)偿责任。民(mín)事责任是资本市场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法行为(wèi)进(jìn)行立体(tǐ)式追责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提高资(zī)本市场违(wéi)法违规成本的重要举(jǔ)措。我会(huì)将进一步畅通投(tóu)资者权利(lì)救济(jì)渠道，维护投资者(zhě)合法权益(yì)，督(dū)促市(shì)场(chǎng)参(cān)与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务(wù)的(de)证券公司、出具审计报告的或者法律意见书的(de)证券(quàn)服务机构等违规主体实施精(jīng)准打击。如果相关中介机(jī)构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责(zé)的情形(xíng)，我会(huì)将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的(de)法治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案(àn)件情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中介机构(gòu)为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人(rén)员的道德水准、专业能力、合规(guī)风(fēng)险意识和(hé)廉洁从(cóng)业水平等，是(shì)保障证券(quàn)服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案(àn)件(jiàn)中发现相关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害(hài)投资者合(hé)法(fǎ)权益，目前在(zài)投资者保护方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规(guī)定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔(péi)付(fù)、责(zé)令(lìng)回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势(shì)，对(duì)于(yú)个案中采用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合(hé)考虑不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资(zī)者获赔(péi)的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目(mù)标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽(zé)达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小(xiǎo)投资(zī)者(zhě)服务中心发布(bù)公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投(tóu)资(zī)者特别(bié)授权，申(shēn)请参加该案并转换(huàn)特(tè)别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代(dài)表人诉讼制(zhì)度具(jù)有(yǒu)“默示(shì)加入(rù)、明(míng)示退出”的特征，能够(gòu)一揽(lǎn)子解决泽达易(yì)盛案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可以在诉(sù)讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)，中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开发(fā)行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介机构(gòu)正(zhèng)在主动筹备(bèi)投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行(xíng)赔付专(zhuān)项(xiàng)基金(jīn)（上述(shù)金额为(wèi)公(gōng)司初步估算结果，基金规模将根(gēn)据(jù)最终计算(suàn)的适格投资者损(sǔn)失赔付金(jīn)额进行(xíng)调整(zhěng)），用于先行赔付(fù)适(shì)格(gé)投资者(zhě)的(de)投资(zī)损失(shī)。先行(xíng)赔(péi)付可以高(gāo)效(xiào)、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者可以积极参与先(xiān)行(xíng)赔付程序直接获(huò)赔，以维护(hù)自身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的(de)公告中(zhōng)提出(chū)向(xiàng)证(zhèng)监(jiān)会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的(de)《证(zhèng)券法》新增(zēng)了(le)证券领(lǐng)域(yù)行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度（以下简称当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是(shì)指国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构(gòu)对(duì)涉嫌证券(quàn)期(qī)货违法的单位或者个(gè)人进(jìn)行调查期(qī)间，被(bèi)调(diào)查的当事(shì)人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失(shī)、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)终止(zhǐ)案件调查的(de)行政执法方式。相关法律法规(guī)明确(què)规定了当事人(rén)承诺制度的基(jī)本流(liú)程、适用范围、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌(xián)违法行为可(kě)能(néng)获得的收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被(bèi)处以(yǐ)罚款和没(méi)收违法(fǎ)所得的金(jīn)额乌鲁木齐海拔多少米高，以及(jí)投资者因(yīn)当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受(shòu)的(de)损(sǔn)失等诸多(duō)因素(sù)。承诺(nuò)金(jīn)数额通常高于罚没(méi)款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺这一(yī)程序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资者的(de)损(sǔn)失。因(yīn)此，当(dāng)事(shì)人承诺制度可(kě)以一并解决案件相(xiāng)关的(de)行政(zhèng)处理与民事赔(péi)偿问题，有效提(tí)高(gāo)执法效能，达到行(xíng)政追责与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会(huì)提(tí)交当事人承诺(nuò)申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施规定(dìng)》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的(de)证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)及(jí)其责(zé)任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查(chá)”。在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在(zài)紫晶存储案(àn)中，我会(huì)对(duì)中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师事务(wù)所(suǒ)、广东(dōng)恒益(yì)律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中介机构启动了(le)相关调查(chá)工作(zuò)，后(hòu)续将根(gēn)据(jù)其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付(fù)以及申(shēn)请证券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的(de)是(shì)，我们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员(yuán)在上述案件(jiàn)中的执业(yè)行为，如果发现有关责任(rèn)人员存(cún)在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将(jiāng)依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构(gòu)是保障资本市场(chǎng)高质量发展的(de)重要力量(liàng)，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵守法律法规(guī)和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风(fēng)清气(qì)正的企业(yè)文化和行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声誉。