啥情况？禁止两家券商处置客户账户资产，且看香港证监会通告

4月25日，据(jù)香(xiāng)港证监会网站消息，香港证监会向富途及(jí)盈透发出限制通知书，禁止两(liǎng)家公司(sī)处置或(huò)处理其客户账户内所持有(yǒu)的资产。该等账户由一名在关键时(shí)间于香港联合交易所主板上(shàng)市的公司的前董事会成员所拥有。

“香港的这类(lèi)限制通知书(shū)比较常见，主要是针对客(kè)户的，并非券商(shāng)自身存在问题，券商只是(shì)遵照监管指令行事。”一家(jiā)香港券商负责人向券商中国记者(zhě)表(biǎo)示。据(jù)悉，富(fù)途(tú)及盈透并非(fēi)香港证监会此次的调(diào)查对象。

富途(tú)及(jí)盈透被发限制通知书

香港证监(jiān)会称，上(shàng)述所提公司前董事会成员涉嫌犯有失当行为，违反了对该公司的责任。富途及盈透并(bìng)非证监会此次的调查对象，而它们均已配合(hé)有(yǒu)关调查(chá)。有关限(xiàn)制通知书并(bìng)不影响两(liǎng)家经(jīng)纪行的运作或它们的其他客户。

据悉，这种限制通知书禁(jìn)止(zhǐ)经纪行(xíng)在(zài)未(wèi)取(qǔ)得证监会的事先(xiān)书面同意的情况下，处(chù)置(zhì)或处理，或辅(fǔ)助、怂使或促致另一人处(chù)置或处理该等账户内的任何资产，以该等通知书所载的款额为限。所涉经纪(jì)行在接(jiē)获任何与上(shàng)述指明的限(xiàn)制有关(guān)的(de)指示，也须通知香港证监会。

香港证监会认为，发出(chū)有关(guān)限制通知书(shū)以保存该等(děng)账户(hù)内的资产(chǎn)，属必要的做法，从而确保有资金应付法庭在证监(jiān)会可能(néng)提起的法律程序(xù)中或会作出的任何(hé)命令，以及就维护投资者的利益或公众利益而言是可取的(de)。

知情人士向券商中国记者表(biǎo)示(shì)，香港的这类限制通(tōng)知书(shū)比较常(cháng)见(jiàn)，主要是针对投资者，并(bìng)非券商或经纪行自(zì)身(shēn)存在问题(tí)，券商或经纪行只是遵照(zhào)监管指令行事。

券商中国记者注(zhù)意到，去(qù)年(nián)的12月8日，香港证监会就向中金香港发(fā)出(chū)过限(xiàn)制通知书。

彼(bǐ)时的公告称，香港证监会向中金香港(gǎng)发出限制(zhì)通知书，禁止该公司处理或处置一个与涉嫌内幕交易有关的(de)客户账户(hù)内的某(mǒu)些资产。同样的，金香港并非证监会该次的调查对象。有关限制通知书不(bù)会对该公(gōng)司的运作(zuò)或其他客户造成影响。

香港证监会、港交所联手行动

券商中国记(jì)者注(zhù)意到，上述香港证(zhèng)监会向富途及(jí)盈透发出限制通知书中，涉及的账户是由一(yī)名在港交所主板上市的(de)公司前董事会成(chéng)员(yuán)所拥有。就在同一日，香港(gǎng)证监会还发布了香港证监会与香港交易所就主板(bǎn)上市公司的可疑投资及财(cái)务安排联手采(cǎi)取行动。不过(guò)，目前尚无(wú)法证实两件事是否有关联。

香港证监会与联交所联(lián)手采(cǎi)取行动，令联交(jiāo)所最终成功地对中国生态旅游集团有限公(gōng)司（中国(guó)生态旅游）及其7名现任和前任董事采取纪律行(xíng)动。

有关调查(chá)主要针对他们的失当行为(wèi)，当中涉及向9名借款(kuǎn)人授出13笔约(yuē)3.63亿港元(yuán)和人民(mín)币9100万元的贷款，及以3500万(wàn)港元收购一家区块链技术公(gōng)司的37.5%权益。

联交所最初(chū)在中国生态旅游截至2019年12月31日止年度的年度业绩中，发现与上(shàng)述交易(yì)有关的重大减值。此事遂转介香港证监(jiān)会跟进，经(jīng)调查后有数项重大(dà)发现。

值得注意的是，香港证监会的(de)调查发现部分贷(dài)款资金及投(tóu)资认购款项(xiàng)，已支付给了与两名(míng)前执行董事陈丹娜（女）和刘婷（女）有关(guān)的个人及实(shí)体(tǐ)。调查结(jié)果令人关注到(dào)该两名(míng)前执行董事是否未有履行其(qí)作为(wèi)董(dǒng)事的诚信责任。香港证监会将关于资金(jīn)转移的资金追溯资料及所取得的其他证据转交予联交所，并继续调查。

经考虑(lǜ)所有证据后，上市委员会作出裁定，其(qí)中包(bāo)括有关资金流向令人关注到有否(fǒu)涉及(jí)该两名前执行董(dǒng)事及相关(guān)借款人的(de)若干其他(tā)安排。这些资(zī)金流向(xiàng)亦令人严重地关注到该两名(míng)前执(zhí)行董事作为董事的(de)诚信责任的履行情况。尤其是，刘没(méi)有妥善管(guǎn)理利(lì)益冲(chōng)突，因她共同持(chí)有的(de)实体看来收取了若干贷款资金。

联交所的纪律(lǜ)行动包括向该两名前执行董事和一名现(xiàn)任执行董事吴京伟（男）作(zuò)出损害投资者权益(yì)声明。他们三人曾(céng)参(cān)与批准相关贷款，而陈丹娜亦曾处理(lǐ)有关投资。联(lián)交所认为，若(ruò)该两名前执行董事(shì)及吴继续留任，均会(huì)损害投资者的权益。

香港(gǎng)证监会法规执行部执行董事(shì)魏弘福（Mr Christopher Wilson）表示：“上市公司的董事会，包括辖下的审核委员会，行事时有责任善意地以公司(sī)的最佳利(lì)益为前提。他们(men)应(yīng)确保贷款交易通过有效的(de)审查(chá)、风险评估、尽职审查及批核程序。他们亦应确保已制定合适及(jí)有效(xiào)的内部监控措施，包括监察还款情况和评估减值的(de)措施，使贷(dài)款适当地(dì)入账及在财务报表中予以披露。”

“是次行动展现出(chū)证监(jiān)会与(yǔ)联交所(suǒ)之间的策略性协调取得有效监管成果。香港证监(jiān)会将继续与联交所及其他(tā)监(jiān)管执法机构合作，共同打击企业(yè)失当行为，以维(wéi)持企(qǐ)业(yè)管治和保障投资者。”

在2023年7月与(yǔ)会计及财务汇(huì)报局发(fā)出的联合声明中，香港证监会重申上市公司妥善地(dì)进行财务活动(dòng)，特别是在授出贷款时的重要性。香港证监会强调，董(dǒng)事会及辖下的审核委员会应(yīng)明白其有责任(rèn)防(fáng)止上市公司资产出现损失或被不当(dāng)使用。

校(xiào)对(duì)：高源‍‍‍‍